FinTech і платежі
Ми працюємо з ліцензованими та передліцензійними платіжними компаніями, кредитними платформами й регульованими технологічними командами, яким потрібні фінанси, safeguarding, економіка продукту та governance для проходження регуляторної перевірки, інвестиційного due diligence і масштабування без втрати контролю над коштами клієнтів, капіталом і ліквідністю.
Управлінська панель може показувати здоровий платіжний продукт, поки регульована юридична особа втрачає контроль. Нижче — точки, у яких фінанси, операції та ліцензійний периметр перестають узгоджуватися.
Залишки банків, процесорів і клієнтського реєстру порівнюють в окремих файлах. Непояснені різниці переходять у наступний день, cut-off застосовується непослідовно, а за аналіз строків і закриття кожної розбіжності ніхто не відповідає.
Регуляторний капітал обчислюють для подання звіту, але не пов’язують із прогнозом обсягів, збитків, найму та руху коштів. Тому продуктове рішення може створити дефіцит капіталу раніше, ніж його побачить керівництво.
Кошти клієнтів, interchange, комісії схем і процесорів, FX spread та chargebacks проходять через одну модель даних. Performance obligations за IFRS 15 і висновок principal versus agent не задокументовані, тому gross revenue і take rate неможливо обґрунтувати.
Кредитний портфель зростає швидше, ніж модель expected credit loss за IFRS 9. Дані за продуктами, вінтажами, простроченнями та стягненням не узгоджуються з Головною книгою, і impairment під час закриття залежить від ручних суджень.
Роботу організовуємо навколо рішення або контрольного збою, а потім поєднуємо потрібні напрями у фінансах, ризиках, стратегії та технологіях.
Визначаємо периметр reconciliation, джерела даних, cut-off, категорії винятків, докази перевірки та порядок ескалації для коштів клієнтів у банках, у процесорів і внутрішніх реєстрах.
Переглянути напрямПов’язуємо регуляторний капітал, ліквідність, обсяги та негативні сценарії з управлінським прогнозом, реєстром припущень і простежуваними першоджерелами.
Переглянути напрямДокументуємо політики IFRS 15 для комісій, interchange, FX і платіжних потоків, включно з performance obligations, variable consideration та gross-versus-net presentation.
Переглянути напрямБудуємо contribution margin за продуктом, когортою, каналом і коридором із розподілом take rate, витрат процесорів і схем, chargebacks, fraud losses, підтримки та cost of funds.
Переглянути напрямПов’язуємо сегментацію портфеля, staging або відповідний simplified approach, ймовірнісно зважені припущення та стягнення з джерельними системами й обліковими залишками.
Переглянути напрямТочний периметр залежить від ліцензії, продуктів і наглядового органу країни походження. Ми працюємо за правилами, чинними для відповідної юридичної особи, а правове тлумачення залишаємо уповноваженим юридичним радникам.
Ми розрізняємо економіку й контрольні обов’язки Electronic Money Institution, Payment Institution, AISP та PISP, а CASP за MiCA включаємо лише тоді, коли цього потребує продукт. PSD2 залишається операційною базою, доки застосовний перехід до PSD3 і PSR не змінить цю базу. EMI, PI, AISP, PISP, CASP, MiCA, PSD2, PSD3, PSR.
Ми мапуємо метод safeguarding, периметр коштів клієнтів, сегрегацію або дозволену альтернативу, докази щоденного reconciliation, роботу з розбіжностями й правила вивільнення. Та сама модель пов’язує own funds, регуляторний капітал, ліквідність і профінансовані дії в плані wind-down. safeguarding, daily safeguarding reconciliation, own funds, regulatory capital, wind-down plan.
Робота за DORA охоплює відповідальність за ICT risk, дані про інциденти, докази resilience testing і реєстр ICT third-party arrangements. Підходи EBA до аутсорсингу залишаються релевантними для governance; матриця контролів фіксує відповідальність, доступ, моніторинг і залежності під час виходу. DORA, ICT third-party risk, ICT incident, resilience testing, EBA outsourcing guidelines, exit plan.
IFRS 9 застосовується до кредитних портфелів та інших фінансових активів у його сфері. Ми пов’язуємо expected credit loss з умовами продукту, простроченнями, міграцією, стягненнями й forward-looking scenarios та документуємо підхід до торгової або settlement-дебіторки. IFRS 9, expected credit loss, ECL, staging, lifetime expected losses.
Результат — робоча система контролю та звітності, а не презентація. У фінальному обсязі називаємо кожний артефакт, власника, джерельну систему й acceptance test.
Щоденний workbook або системна специфікація, мапа source-to-ledger, класифікація винятків, ageing log, sign-off і пороги ескалації.
Поточний розрахунок, rolling forecast, негативні сценарії, реєстр припущень і представлення headroom для ради директорів.
Словник полів, логіка трансформацій, точки reconciliation, ручні коригування, власники доказів і календар подання.
Файл моделі, специфікація джерельних даних, міст сегментів або stages, припущення, overlays, контрольні процедури й бухгалтерський меморандум.
Проєкт починається з одного рішення або контрольного результату. Ми погоджуємо потрібні докази, будуємо процес разом із майбутніми виконавцями, тестуємо його на реальних даних і передаємо клієнту робочі файли та відповідальність.
Підтверджуємо регульовані юридичні особи, ліцензійний периметр, продукти, валюти, банки, процесорів і дати звітності в обсязі робіт.
Ви отримуєте редаговані моделі, reconciliation, облікові меморандуми, мапи процесів, матрицю контролів, словник даних та операційні інструкції, створені в межах проєкту. Фінальна перевірка фіксує власників, відкриті дії, дати перегляду й залежності, для яких ще потрібна участь legal, compliance, tax або audit.
Встановлюємо факти, кількісно оцінюємо розбіжності та визначаємо контроль або рішення, що дає збій першим.
Погоджуємо цільовий потік даних, облікову логіку, докази контролю, права рішень і послідовність упровадження.
Створюємо моделі, reconciliation, політики та звітні артефакти; запускаємо їх на даних клієнта й усуваємо винятки.
U.Avero поєднує C-level-консалтинг із практичним упровадженням. Переводимо управлінське рішення у фінансову модель, процес, контроль або вимоги до продукту, налаштовуємо дані й автоматизацію та за потреби беремо на себе погоджену функцію у форматі BPO. Робочий процес передаємо команді клієнта або продовжуємо вести в чітко визначеному обсязі.
Поширені запитання
Так. До початку операцій ми можемо пов’язати ліцензійний бізнес-план із персоналом, аутсорсингом, safeguarding, own funds, ліквідністю та припущеннями wind-down. Юридичний радник відповідає за периметр і заявку; ми створюємо й перевіряємо фінансову та операційну доказову базу.
Ні. U.Avero працює з фінансами, контролями, data lineage та операційними доказами. Compliance відповідає за регуляторне тлумачення й моніторинг, юридичний радник — за правові висновки, а аудитор зберігає незалежність. Ми робимо стики явними, щоб різні команди не представляли один факт по-різному.
Так, якщо існують потрібні джерельні записи та ідентифікатори. Ми визначаємо модель подій, простежуємо операцію від авторизації до settlement і обліку, класифікуємо розбіжності та встановлюємо коригування й відповідальність для повторюваного reconciliation. Відсутні докази фіксуємо як обмеження, а не замінюємо припущенням.
Відповідь визначають докази. Safeguarding reconciliation, невирішені розбіжності в коштах клієнтів, запас own funds і cash runway перевіряємо на початку, бо збій може обмежити діяльність. Діагностика ранжує питання за регуляторним ризиком, впливом на кошти, строком рішення та залежністю від інших робіт.
Наступний крок
Почнемо з C-level-консалтингу, впровадження, автоматизації або визначеного BPO-процесу. Зазвичай прагнемо відповісти протягом одного робочого дня. Чутливі деталі можуть зачекати до підписання NDA.